Charakteristika jednotlivých druhov úverov

KRÁTKODOBÉ ÚVERY

1/ úver na obežné prostriedky

- objektom úverovania sú krátkodobé potreby súvisiace s podnikateľskou činnosťou (zásoby, prevádzkové náklady, pohľadávky voči odberateľom a za vývoz, nevyfakturované práce a dodávky, zariadenia staveniska, dodávky zo zahraničia, investičný majetok). V priebehu kalendárneho roka sa zvyčajne úver poskytuje na ten istý účel aj viackrát za predpokladu, že jeho zaplatenie nie je ohrozené. Banka s klientom uzatvorí zmluvu na celú dobu trvania záväzku, maximálne na 1 rok, za podmienky zdrojového krytia.

2/ kontokorentný úver

- slúži na úverovanie všetkých druhov obežných prostriedkov podnikateľa, vrátane prechodného nedostatku finančných prostriedkov. Základom kontokorentného úveru je kontokorentný účet vedený v banke, ktorý je kombináciou bežného a úverového účtu. Kontokorentný úver predstavuje dohodu medzi bankou a klientom, v ktorej banka poskytuje klientovi úver v pohyblivej výške na jeho bežný účet v banke. Ak sú výdavky vyššie ako príjmy, účet sa dostáva do debetu, čo znamená poskytnutie kontokorentného úveru. Na kontokorentnom úvere sa podnik dohodne s bankou vopred, stanoví sa úverový limit, ktorý klient nesmie prekročiť, ako aj ďalšie podmienky čerpania úveru. Kontokorentný úver banka poskytuje len dobre hospodáriacim podnikom, t. j. bonitným klientom.

3/ revolvingový úver

- je zameraný na všetky druhy obežných prostriedkov, napr. zásoby na určitý druh výroby a pod. s výnimkou tých, ktoré banka úveruje podnikateľovi na samostatnom úverovom účte. Je zvláštnym druhom kontokorentného úveru. V rámci dohodnutého revolvingového úveru poskytuje banka klientovi krátkodobý úver na dohodnutú sumu, ktorú klient nemôže prekročiť. Revolvingová úverová zmluva je právnou dohodou, z ktorej vyplýva, že zákazník má právo vypožičať si aj pod stanovený limit, ale musí zaplatiť poplatok. Tento poplatok je oprávnený, pretože banka musí držať viac likvidných prostriedkov pripravených pre revolvingový úver.

4/ úver na prechodný nedostatok finančných prostriedkov

- poskytuje sa v prípade finančných ťažkostí, na zaplatenie bankových úrokov, na platenie promptných platieb a zloženie hotovosti na obnovenie L/C. Zvyčajne má krátke lehoty splatnosti - do 30 dní. Objektom úverovania je prechodný nedostatok finančných prostriedkov spravidla nezavinených žiadateľom o úver. Úver sa uzatvára na základe zmluvy, v ktorej sa stanoví:

a) termín splácania
b) spôsob splácania, prípadne osobné podmienky

5/ lombardný úver

- je zabezpečený uložením zálohu dlžníkom. Veľkosť lombardného úveru sa riadi hodnotou hnuteľného majetku alebo práva. Ak sa úver v dohodnutom termíne nesplatí, uplatní banka svoje nároky vyplývajúce zo záložného práva na majetok zabezpečujúci úver. Lombardný úver je stanovený pevnou čiastkou na dohodnutú dobu, po ktorej musí byť splatný. Podľa toho, čo slúži ako predmet záložného práva lombardný úver môže byť:

a) LÚ na cenné papiere - pre dlžníka predstavuje tento úver možnosť krátkodobej pôžičky, bez toho, že by hneď musel predávať CP. Aj keď CE založí, stále mu zostáva na ne vlastnícke právo. LÚ banka poskytuje aj na základe založenia zmenky.

b) LÚ na tovar - poskytuje sa na dobre obchodovateľný tovar. Banka nevlastní tovar reálne, ale klient jej odovzdá skladový list, konosament, nákladný list. Banka
má dodatočné náklady s kontrolou tovaru.

c) LÚ na pohľadávky - je zabezpečený faktúrami a účtovnými pohľadávkami.

d) LÚ na drahé kovy a iné cennosti - používa sa iba zriedkavo. Pre banku predstavuje malé riziko, pretoež drahé kovy sa neznehodnocujú.

Lombardný úver je poskytovaný na pevnú sumu po celú dobu dohodnutej lehoty splatnosti.

1/ úverová dohoda
2/ dohoda o veľkosti a obsahu zálohu
3/ odovzdanie zálohu
4/ vyplatenie veľkosti úveru

6/ preklenovací úver

- úver sa spláca z disponibilných zdrojov. Klient v žiadosti o pver špecifikuje tvorbu zdrojov a potrieb v členení podľa mesiacov na celú dobu čerpania úveru. Je zameraný na preklenutie časového nesúladu medzi potrebou a tvorbou zdrojov za podmienky, že chýbajúce zdroje podnikateľ vytvorí spravidla do konca kalendárneho roka.

7/ eskontný úver

- banka tu nakupuje od klienta zmenky pred ich splatnosťou. Pri nákupe banka vychádza z nominálnej hodnoty zmenky a odpočítava z celkovej sumy diskont (úrok). Diskont je zrážka z nominálnej hodnoty zmenky, ktorá je splatná za určitý čas (za čas od poskytnutia úveru do doby jeho splatnosti). Banka vypláca veriteľovi sumu zníženú o diskont a svoju odmenu, ale v čase splatnosti zmenky inkasuje od dlžníka celú sumu zmenky. Pri eskontnom úvere sa zmenky prevádzajú na banku.

Eskontný úver na prijaté zmenky môže mať 2 formy:

a) jednorázový eskontný úver
b) zmenkové obligo - je úverový rámec bankového eskontného úveru, ktorý stanoví svojmu klientovi banka.

1/ úverová dohoda, nákup zmenky ohodnutej výške
2/ predloženie zmeniek
3/ poskytnutie peňažnej hotovosti

8/ akceptačný úver

- pri akceptačnom a avalovom úvere banka neposkytuje platobné prostriedky, ale poskytuje úver podložený dobrým menom banky. Akceptáciou sa banka zaviaže, že záväzok, ktorý je obsahom zmenky splní pri dospelosti zmenky. Akcept zmenky banky znamená, že banka predala klientovi svoje dobré meno. Banka pri akceptácii zmeniek dlžníka nepotrebuje reálne peniaze pre poskytnutie úveru. Banka sa dohodne s klientom, že v období splatnosti zmenky musí deponovať (uložiť) príslušnú peňažnú sumu na účte v banke. Z tejto sumy banka splní svoj záväzok zo zmenky.

1/ úverová dohoda, dohoda o výške predložených zmeniek
2/ predloženie zmenky
3/ akceptácia

9/ avalový úver

- banka pri poskytovaní avalového úveru vystupuje v úlohe ručiteľa. Ručí za splnenie záväzku dlžníka voči tretej osobe. Banka tu predáva svoje meno. Banka ako ručiteľ môže byť automaticky požiadan pri nesplnení záväzku hlavným dlžníkom, aby ako vedľajší dlžník na základe ručenia splnila záväzok za hlavného dlžníka.


1/ hlavný záväzok
2/ úverová zmluva
3/ ručenie (nároky vyplývajúce z ručenia)
4/ vedľajší záväzok