referaty.sk – Všetko čo študent potrebuje
Boris
Pondelok, 14. októbra 2019
Operácie obchodných bánk
Dátum pridania: 08.08.2007 Oznámkuj: 12345
Autor referátu: holdenko
 
Jazyk: Slovenčina Počet slov: 2 093
Referát vhodný pre: Gymnázium Počet A4: 6.8
Priemerná známka: 2.97 Rýchle čítanie: 11m 20s
Pomalé čítanie: 17m 0s
 

Banka

  • špecializovaný podnik na obchodovanie s peňažným kapitálom a s ním spojenými službami
  • vytvára predpoklady pre EKO rast poskytovaním úverov na efektívne projekty s únosnou mierou rizika
  • vyššou úrokovou mierou z vkladov ovplyvňuje sporivosť obyvateľstva
  • finančný sprostredkovateľ (medzi veriteľom, ktorý má zdroje a dlžníkom, ktorý ich potrebuje)
  • podľa nášho zákonodarstva môže mať formu akciovej spoločnosti, alebo štátneho peňažného ústavu, iné formy nie sú dovolené

Operácie obchodných bánk

a) pasívne - získavanie finančných zdrojov = sústreďovanie dočasne voľného kapitálu
b) aktívne - využitie získaných zdrojov = použitie sústredeného dočasne voľného kapitálu
c) ostatné - bankové služby spojené s pohybom kapitálu



Pasívne operácie bánk

  1. vklady
    a) v užšom zmysle slova
    I. vklady na požiadanie
    II. úsporné vklady
    III. termínové vklady
    b) v širšom zmysle slova
    I. depozitné certifikáty
    II. bankové obligácie
  2. pôžičky
    a) od NBS
    b) od ostatných bánk

Vklady na požiadanie

  • nazývajú sa aj vklady na videnie, vistavklady, denné peniaze
  • krátkodobé vklady klientov, ktorí si ukladajú peňažné prostriedky na bežné účty aby s nimi neustále disponovali
  • ich stav sa mení každý deň, a preto sú pre banku najmenej stabilným zdrojom


Vklady na požiadanie podnikateľských subjektov

  • tvoria podstatnú časť celkových vkladov na požiadanie
  • nízko úročené
  • forma bežných účtov

a) s úverovým rámcom - v rámci stanoveného limitu, je dovolené skĺznuť do mínusového zostatku
b) bez úverového rámca - musí byť kreditný zostatok

  • upravuje Obchodný zákonník
  • možno zriadiť len na základe písomnej zmluvy medzi bankou a podnikateľským subjektom od určitej doby na určitú menu
  • s peniazmi disponuje zásadne majiteľ, prípadne iná osoba s podpisovým vzorom
  • banka je povinná v lehotách stanovených v zmluve oznámiť majiteľovi účtu údaje o prijatých a uskutočnených platbách
  • úročenie (2 - 4 %) je dohodnuté zmluvne
  • účet sa ruší zmluve (vždy písomne)


a) zo strany majiteľa (okamžitá účinnosť)
b) zo strany banky (účinnosť nadobúda ku koncu kalendárneho mesiaca nasledujúceho po miesiaci výpovede)

Bežné účty obyvateľstva
SLSP - sporožírový účet
iné - osobné konto, osobný účet

V trhovej ekonomike:
Výber banky, v ktorej si založím svoj bežný účet (podľa určitých kritérií ako napr. úročenie účtu, spoľahlivosť banky, vzdialenosť banky, kvalita výkonu bankových pracovníkov, atď. )

  • možnosť bežného účtu vo viacerých bankách

Úsporné vklady

  • vklady fyzických osôb v banke spravidla na dlhší čas
  • ležia medzi krátkodobými a termínovanými vkladmi - termín ich výberu nie je vopred stanovený a pre banku je to stabilnejší zdroj ako vklady na požiadanie

a) s vkladovým účtom = vkladná knižka
b) s účtom stavebného sporenia
c) s účtom poistného sporenia

Vkladná knižka

  • potvrdenie o vkladoch, výberoch, úrokoch a konečnom zostatku
  • obyčajné (úročené) alebo výherné (bez úročenia - 2 x ročne zlosovanie)
  • na meno alebo na doručiteľa

Stavebné sporenie

  • vkladateľ sporí určitý počet rokov na dohodnutú sumu, má nárok na štátnu prémiu, po našetrení polovice dohodnutej sumy môže požiadať o stavebný úver za výhodnejších podmienok

Poistné sporenie

  • kombinácia sporenia a poistenia
  • uzatvárajú sa 2 zmluvy - zmluva o životnom poistení
    - zmluva o úspornom vklade

Termínované vklady

  • dlhodobejšie viazané vklady, pri ktorých sa klient dobrovoľne zaviaže k časovému obmedzeniu disponovať s vkladom
  • pre banku - pomerne stabilný peňažný zdroj
  • úročia sa vyššou úrokovou sadzbou
  • výber je obmedzený dvojakým spôsobom:
  • dohodnutými termínmi splatnosti - podnikateľský subjekt sa zaviaže vybrať vklad až po uplynutí určitej lehoty (napr. 1, 3, 6 mesiacov, prípadne 1, 2 roky od uloženia). Môže sa dohodnúť presný deň splatnosti
  • dohodnutou výpovednou lehotou - podnikateľský subjekt musí banke oznámiť svoj úmysel vybrať uložený vklad a čakať dohodnutú výpovednú lehotu na jeho vybratie
  • môžu sa vyplatiť aj pred dohodnutým termínom, ale za cenu penalizácie
  • nemusia sa vybrať v dohodnutom termíne, prípadne v stanovenej výpovednej lehote - navrhne sa prolongácia a stanoví sa ďalší termín výberu

Členenie

  1. krátkodobé (do 1 roka)
    a) pevné vklady - okrem termínu sa presne stanoví aj výška vkladu
    b) vklady na otvorenom účte - môže sa vkladať neobmedzená suma, hoci disponovanie vkladom je obmedzené termínom
  2. dlhodobé - slúžia na akumuláciu peňazí na väčšie investičné akcie, výdavky budúcich období, ...


Depozitné certifikáty

  • lternatíva termínovaných vkladov
  • forma krátkodobého CP
  • potvrdenky, ktoré banky vydávajú pri nákupe zaokrúhlenej sumy vklady. Majiteľ dostane vklad v termíne splatnosti
  • pomerne stabilný zdroj pre banku
  • nakupujú - podnikateľské subjekty, štát, iné banky, obyvateľstvo

Bankové obligácie

  • dlhodobé, obchodovateľné CP
  • pre banku - stabilný zdroj
  • prostredníctvom nich si banka zabezpečí väčšie množstvo dlhodobých peňažných zdrojov s istotou, že veriteľ neodstúpi

Pôžičky od NBS

  • úver za diskontnú sadzbu (8,8 %)
  • forma:
  • lombardný úver - záloha hnuteľných vecí
  • redistribučný úver - strednodobý a dlhodobý
  • refinančný úver - krátkodobý
  • reeskont zmenky

Pôžičky od ostatných bánk

  • krátkodobé, strednodobé, dlhodobé
  • forma:
  • otvorenie bežného účtu s úverovým rámcom v inej banke
  • predaj CP iným bankám
  • reeskont zmenky (odkúpenie eskontovanej zmenky inou bankou)

Aktívne operácie bánk

  1. poskytovanie úverov
  2. finančné investovanie

Úvery

  1. krátkodobé
    a) kontokorentný
    b) lombardný
    c) zmenkový
  2. strednodobé a dlhodobé
    a) emisná pôžička
    b) hypotekárny
    c) úverový úpis
    d) spotrebný
  3. prepožičanie mena banky
    a) ručiteľský
    b) zmenkový akceptačný

Kontokorentný úver

  • poskytnutý na bežný účet stanovením úverového rámca

Lombardný úver

  • na zálohu hnuteľných vecí
  • 60 - 90 % hodnoty hnuteľnosti
  • pevná suma, pevný termín splatenia
  • v prípade nesplatenia úveru banka uplatní záložné právo

Zmenkový eskontný úver

  • banka odkupuje zmenku pred lehotou jej splatnosti a v termíne splatnosti predkladá zmenku zmenkovému dlžníkovi na preplatenie. V prípade odmietnutia platby alebo neschopnosti zaplatiť uplatňuje banka nárok voči predchádzajúcim majiteľom zmenky

Zmenkový akceptačný úver

  • banka nepožičiava peniaze, ale svoje meno ako záruku na splatenie úveru
  • klient vystaví zmenku na banku, ktorá ju akceptuje a tým prijíma záväzok zaplatiť v lehote splatnosti zmenky
  • len dobrým klientom

Ručiteľský úver

  • banka vystupuje ako ručiteľ a zaväzuje sa zaplatiť záväzok, ak sa klient dostane do finančnej tiesne
  • písomne - záručný list

Emisná pôžička

  • podnikateľský subjekt sa obracia na banku o poskytnutie služieb pri emitovaní dlhopisov (banky často odkupujú väčšiu časť dlhopisov, a tak poskytujú podniku úver)


Úver na dlžobný úpis

  • dlžník podpíše záväzkovú listinu tzv. úverový úpis (dlžobný úpis), v ktorom sa zaväzuje zaplatiť dlh v stanovenom termíne (v SR - úverová zmluva)

Hypotekárne úvery

  • na zálohu nehnuteľností
  • hypotekárne banky
  • 62 % hodnoty existujúcej nehnuteľnosti

Spotrebný úver

  • bežné pôžičky na nákup spotrebných predmetov
  • pre obyvateľstvo

Investičné bankovníctvo

  1. banka investuje do CP
  2. obchod s CP pre seba a svojich klientov

Portfólio CP

  • do akých CP investovať
  • hľadiská: výnos, riziko, likvidnoť

Obchod s CP - 2ciele :

  • investičný - dlhodobé CP - motív pravidelného výnosu s malým rizikom
  • špekulačný - krátkodobé CP - v najvýhodnejšej chvíli predať

Poskytovanie úveru

  • Zásady
    zmluvnosť - uzatvorenie úverovej zmluvy
    účelovosť - banka sleduje stanovený účel
    priamosť - úver sa smie použiť len na stanovený účel žiadateľa
    úročenosť - výška úroku stanovená v úverovej zmluve
    terminovanosť - stanovené termíny na čerpanie aj splatenie úveru
    návratnosť - „bonita“ - spoľahlivosť klienta
    efektívnosť - zabezpečuje úroky z úverov = výnos pre banku
    zabezpečenosť - ručenie pri úveru (majetkom, treťou osobu,ostatné)
  • Postup pri získavaní úveru
    1. získavanie informácií o podmienkach získania úveru - výber banky
    2. žiadosť o úver
    3. hodnotenie žiadateľa
    a) dokázať právnu spôsobilosť (p.o. - výpis z obchodného registra, f.o. -živnostenský list, koncesná listina, občan - občiansky preukaz)
    b) hospodárska spôsobilosť (účtovná závierka, podnikateľské zámer, kvalita manažmentu)
    c) osobná dôveryhodnosť
    4. zabezpečenie úveru (založenie majetku, treťou osobou, osobitné (štát, banka))
    5. uzatvorenie úverovej zmluvy
    rozsah oprávnení a povinností banky a dlžníka
    výška úveru
    predmet, účel úveru
    spôsob a časový plán čerpania úveru
    doba splatnosti
    spôsob zabezpečenia úverového rizika
    pravidlá úrokovania
    sankcie v prípade nedodržania zmluvy

Ďalšie bankové operácie
Platobný styk

  • najmasovejšia operácia
  • formy: príkazy na úhradu, zmenky, šeky, platobné karty, pokladničné zloženky, poštové poukážky A, B, priama úhrada, dokumentárny akreditív, inkaso

Devízové operácie

  • povolenie od NBS
  • činnosti: vedenie devízových účtov, nákup devíz, zmenárenská činnosť, devízové úvery

Obstarávateľská a úschovná činnosť

  • obchod s CP pre klientov
  • úschova CP, drahých kovov .......... bankový trezor

Factoring -odkúpenie krátkodobej pohľadávky s dobou splatnosti 30 - 90 dní

a) pravý - banka odkúpi krátkodobé pohľadávky a zároveň na seba preberá riziko z nezaplatenia
b) nepravý - riziko nezaplatenia pohľadávky nesie naďalej predávajúci
c) úplný - banka sama vykonáva všetky činnosti spojené s pohľadávkou
d) dôverný - faktoring len na vybrané pohľadávky
e) tichý = skrytý, utajený - platiteľ o faktoringu nevie, faktúru uhrádza dodávateľovi a tento ju potom postupuje banke
f) zjavný - predaj pohľadávky sa oznamuje platiteľovi, ktorý musí platbu poukázať banke
g) vývozný - odkúpenie pohľadávky voči zahraničnému odberateľovi

Forfaiting - odkúpenie strednodobých a dlhodobých pohľadávok

Leasing - prenájom investičného zariadenia, predmetov dlhodobej spotreby alebo iných predmetov užívateľovi za dohodnuté nájomné na určitú alebo neurčitú dobu

a) operatívny
b) finančný - prostredníctvom leasingových spoločností alebo bánk

Investičné fondy - vydávanie akcií

Finančné poradenstvo

  • vypracuje podnikateľský zámer
  • obchod s CP

Bankové riziká

  1. ohrozenie rentability - banka dosiahne stratu
  2. ohrozenie likvidity

Riadenie rizík

  • aktívne - poznanie miery rizika jednotlivých bankových operácií a ich limitovaie
  • pasívne - vytváranie opravných položiek, rezervných fondov

Postoj k riziku

  • prijímanie rizika - uprednostňuje ziskovosť
  • odmietanie rizika - uprednostňuje likviditu
  • indiferentný - ani neprijíma, ani neodmieta riziko

Činitele ovplyvňujúce postoj

  • kapitálové vybavenie banky
  • management
  • EKO situácia

Členenie rizík
a) externé
b) interné

Externé riziká - prichádzajú z vonka a banka ich nemôže ovplyvniť, ale môže ich určitým spôsobom predvídať a pripraviť sa na ne
a) politické - vojnové konflikty, zmena režimu, voľby („rating“ - hodtnotenie pre zahraničný kapitál)
b) teritoriálne - zmena územného členenie - doprava
c) menové - očakávaná devalvácia, revalvácia (devalvácia - podporuje vývoz, obmedzuje dovoz, exportéri chcú oneskorenie platby, importéri chcú platbu čo najrýchlejšie)
d) kurzové - otvorené účty v zahraničných bankách - zmenou kurzu - zisk alebo strata
e) úrokové - zmena úrokov z vkladov

Interné riziká - vyplývajú z vnútorných činností, operácií
a) úverové - zlý odhad klienta
b) z majetkových účastí - nákup akcií podnikov
c) platobné - z nevôle zaplatiť, z neschopnosti zaplatiť
d) manažérske - nekvalifikovaný, neskúsený manažment, podvody
e) technické a technologické - zlyhanie VYT

Zákon na ochranu vkladov

  • fond ochrany vkladov - banky povinne príspevky
  • použitie pri neschopnosti banky vyplatiť požadované vklady - vyplatenie vkladov f. o. na meno (nie anonymne) max 30-násobok priemernej mesačnej mzdy f. o.

Hospodárenie bánk

Ukazovatele

  • rentabilita
  • likvidita (platbyschopnosť)
  • úverové portfólio (správne rozložiť štruktúru úverov)

ZISK

  • výška zisku
  • zisk na zamestnanca banky
  • výnosy - náklady

Bankové výnosy

  • výnosové úroky (z poskytnutých úverov, z vkladov v iných bankách)
  • poplatky, provízie
  • výnosy z CP - úroky, dividendy
  • výnosy z devízových operácii

ankové náklady

  • nákladové úroky
  • prevádzkové náklady
  • osobné náklady = mzdy
  • náklady na devízové operácie
  • náklady na operácie s CP

Prijaté úroky
- platené úroky

čistý úrokový výnos
+ poplatky a provízie
+ výnosy z CP
+ výnosy z devízových operácií
+ ostatné výnosy

výnosy spolu

  • náklady (všetky okrem platených úrokov)
  • rezervy

ZISK
- daň z príjmov

použiteľný zisk

Rentabilita = zisk / vložený kapitál * 100
Likvidita - platby schopnosť banky

Hotovosť Lik-
Pokladničné poukážky NBS vi-
Jednomesačné vklady v inej banke di- vý-
Trojmesačné štátne pokladničné poukážky ta nos-
Päťročné obligácie nosť
Dlhodobý úver

 
Podobné referáty
Operácie obchodných bánk SOŠ 2.9955 2250 slov
Copyright © 1999-2019 News and Media Holding, a.s.
Všetky práva vyhradené. Publikovanie alebo šírenie obsahu je zakázané bez predchádzajúceho súhlasu.