Vlastny kapital:
zakladny -akcie:(kmenove, prioritne a zamestnanecke)
ostatne cenne papiere
fondy : - ziskove
kapitalove ( emisne azio, ost. kapit. fondy)
zisk/strata :- bezneho obd. ,alebo predch. obdobia

Zakl. logika modelu dlhodobeho planovania cash flow:
prevadzkova cinnost: -
trzby,
miera zisku v %, (zisk/t X 100%)
zisk pred urokmi a zdanenim
uroky kalkulacne
zisk pred zdanenim
sadzba dane z prijmov v %
dan z prijmov
zisk po zdaneni
odpisy kalkulacne
penazne toky z prev. cinnosti
investicna cinnost
invest, naklady na projekty
invest. vydaje a vynalozene skor na projekty
prijmy z dezinvesticii
fin. investicie
zvysenie prac. kapitalu
predpokladane inv. naklady na aprojekty
penazne toky z invest. cinnosti
financna činnosť
vyplata dividend
dlhodobe zavazky a uvery
prijmy z emisii a akcii
penazne toky z fin. cinnosti

ciele podniku:
financne : prezit a vyhnut sa bankrotu
byt ziskovym
marketingove: zvysit trhovy podiel
stat sa veducim trhu
vyrobne : zlepsit efektivnost vyroby
znizit prev. nakalady

Hlavne oblasti fin. riadenia podniku:
zabezpecit kapital pre zalozenie ci rozvoj podniku volba optimalnej fin. struktury financovanie a roiadenie obezneho majetku investovanie podn. kapitalu do fixneho majetku rozdelovanie podn. zisku  fin. analyza cinnosti podniku fin. planovanie tvorby a uzitia int. a ext. zdrojov