Hotovosť v podniku:
Je uložená v pokladnici, prípadne v trezore. Môže mať formu bankoviek a mincí v slovenskej i zahraničnej mene. Za hotovosť v pokladni je zodpovedný pokladník, ktorý podpisuje Dohodu o hmotnej zodpovednosti a vyhotovuje príjmové a výdavkové pokladničné doklady. Pokladník vedie Pokladničnú knihu, v ktorej zachytáva všetky príjmy, výdavky a zostatok – denne. Ak podnikatelia prijímajú platby v hotovosti musia mať ERP- elektronickú registračnú pokladnicu.

Bezhotovostný platobný styk

Bezhotovostný platobný styk je taký, pri ktorom sa nepoužívajú peniaze v hotovosti ale vo forme depozitných (bankových) peňazí. Predpokladá sa, že platiteľ i príjemca má otvorený účet v banke, ktorá na ňom realizuje platby a potrebný zostatok na účte.

Výhody:

-rýchlosť a operatívnosť (zrýchľujú obeh bankových peňazí prevodom z účtu na účet)
-hospodárnosť, racionálnosť a úspornosť (odpadáva manipulácia s peniazmi, vklady v bankách sú úročené a prinášajú úrok)
-bezpečnosť a istota (lúpeže, straty, zničenie)

Nevýhody:

-môže byť zdĺhavý a môže dôjsť k nezaplateniu

Doklady:

-príkaz na úhradu
-príkaz na inkaso
-hromadný príkaz na úhradu
-trvalý príkaz na úhradu
-šek

Príkaz na úhradu- doklad, ktorým platiteľ žiada obchodnú banku, aby z jeho účtu uhradila určitý záväzok na účet príjemcu.

Príkaz na inkaso- príjemca platby sám inkasuje od platiteľa z jeho účtu.

Hromadný príkaz na úhradu- používa sa vtedy, keď platiteľ predkladá na úhradu niekoľko príkazov naraz.
Trvalý príkaz na úhradu- využíva sa pri zúčtovaní často sa opakujúcich (napr. týždenných, denných) a rovnomerných dodávkach pre jedného príjemcu. Dodávateľ fakturuje dodávaný tovar za určitý časový úsek (fakturačné obdobie) naraz.

Trvalý príkaz na úhradu môže mať len písomnú formu a využíva sa:

-na opakujúce sa platby pevných súm v pevnom termíne
-na prevod prostriedkov v pevnom termíne a v nepevnej sume
-na prevod prostriedkov v pevnej sume a v nepevnom termíne