35. Zásady riadenia obchodnej banky.

Podobne ako u všetkých súkromných podnikateľských subjektov je najvyšším cieľom riadenia banky maximalizácia hodnoty banky. Jedná sa v podstate o maximalizáciu trhovej ceny akcie tejto akciovej spoločnosti. Hodnotu banky ako každej akciovej spoločnosti ovplyvňujú investičné, finančné dividendové rozhodnutia, primerane dané ekonomickej situácii v krajine. Maximalizáciu zisku ako bezprostredný cieľ podnikateľskej činnosti banky je treba chápať dlhodobo.

Zisk definujeme ako rozdiel medzi hrubým výnosom na jednej strane a všetkými úrokovými nákladmi, všetkými ostatnými nákladmi a daniami na druhej strane.
Pri realizácii podnikateľského cieľa, ktorým je maximalizácia hodnoty ide o to, nájsť optimálnu rovnováhu medzi bezpečnosťou a rentabilitou.

Pokiaľ banka chce úspešne obstáť v konkurenčnom prostredí, musí:
- držať riziká v určitých únosných hraniciach,
- disponovať dostatočnou likviditou
- vykazovať výnosovosť primeranú trhovej úrokovej miere.

Medzi bezpečnosťou a rizikom existuje obvykle vzťah nepriamej úmery – čím je väčšie riziko, tým je menšia bezpečnosť a naopak.
Hlavnými finančnými rizikami sú:
- úverové a úrokové platobné riziko, tu je problém nenávratnosti úverov,
- devízové riziko, kde je problém stability devízového kurzu,
- inflačné riziko, kde sa nachádza problém zmeny hodnoty peňazí,
- geopolitické riziko, tu ide o problém stability politického systému,
- iné riziko, napríklad trhové riziko, prevádzkové riziko, riziko špekulácie a podvodu.

Likvidita - ide o schopnosť plniť záväzky banky voči klientom v ktoromkoľvek okamihu. Zásada rentability a zásada likvidity sú v určitom rozpore. Pre činnosť banky a jej prosperitu je dôležité nájsť optimálny súlad medzi obidvomi zásadami.

Rentabilita - ide o výnosovosť bankových operácií. Banka sa usiluje dosiahnuť maximálne výnosy pri minimálnych nákladoch. Pri tejto snahe môže však uskutočniť aj riskantné operácie, ktoré majú negatívny vplyv na jej činnosť, prípadne bankového
systému ako celku.

Medzi základné ukazovatele bankovej rentability patria:
- ROI (Return on Investment) rentabilita celkového vloženého kapitálu, hovorí o tom, koľko banka získala vo vzťahu k celkovému vloženému kapitálu,
ROI = čistý zisk / celkový vložený kapitál
-  ROA (Return on Assets) rentabilita meraná k aktívam banky, hovorí o tom, koľko banka získala vo vzťahu k celkovým aktívam (výnosovosť aktív banky),
ROA = čistý zisk / celkové aktíva banky
- ROE (Return on Equity) rentabilita vlastného kapitálu banky, hovorí o tom, koľko banka získala vo vzťahu k vlastnému kapitálu (výnosovosť vlastného kapitálu)
ROE = čistý zisk / vlastný kapitál

Solventnosť banky znamená platobnú schopnosť banky uhrádzať zo svojich bežných príjmov a rýchlym speňažením vlastného majetku bežné náklady a záväzky i v prípade, keď v jej hospodárení došlo ku strate. Solventnosť umožňuje banke pokračovať v úverovej a prevádzkovej činnosti a neprenášať zlé výsledky hospodárenia na vkladateľov a veriteľov, od ktorých prijala pôžičky.

Banka je solventná, keď je schopná:
- vyplácať mzdy svojim zamestnancom,
- uhrádzať záväzky voči svojim dodávateľom,
- platiť dane,
- vykonávať iné prevádzkové a investičné platby.

36. Základné funkcie poistenia a ich charakteristika.

Funkcie poisťovníctva:
- primárna : transfer rizika na poisťovňu
- akumulačno-redistribučná : tvorba poistnej rezervy
- stimulačno-motivačná : ochrana záujmov poisteného
- kontrolná : poisťovníctvo stanovuje podmienky predmetu poistenia, výšku poistnej náhrady.