Na vstupe kompresora sú v sérii dva filtre obmedzujúce pásmo v rozsahu 40 Hz – 12 kHz (strmosť 12 dB/okt.), čím sa znižuje citlivosť kompandéru na nerovnomernosti kmitočtovej charakteristiky magnetofónu na konci akustického pásma. Potlačenie šumu na okrajoch pásma nemusí byť maximálne, pretože citlivosť sluchu je v týchto oblastiach nižšia. Signálová cesta je rozdelená na tri úrovňové stupne, ktoré sú použité z dôvodu dosiahnutia strmého rastu zisku kompresoru smerom od kmitočtu dominantnej zložky signálu. Prahové úrovne stupňov sú –30 dB, -48 dB a –62 dB pod referenčnou úrovňou (tá je 20 dB pod úrovňou limitácie Dolby® SR). Vysokoúrovňové a stredoúrovňové stupne sa skladajú z vysokofrekvenčnej a nízkofrekvenčnej časti. Naviac je každá časť kombináciou obvodu s kĺzajúcim a pevným pásmom (neprelaďujúcim sa, kompresia je prevedená iba zosilňovačom a premenným ziskom). Pevné a kĺzajúce pásma sú použité v kombinácii nazvanej ´funkčné zastupovanie´ (function substitution). Dominantné zložky sú komprimované pomocou obvodov s kĺzajúcimi pásmami, medzi kmitočtami dominantných zložiek prevláda kompresia pomocou obvodov s pevným pásmom. Nízkoúrovňový stupeň má iba časť pre spracovanie vo vyššej kmitočtovej oblasti. Vo všetkých stupňoch sa môže časť pre spracovanie vo vyššej kmitočtovej oblasti prelaďovať smerom k nízkym kmitočtom až na 200 Hz a zaisťovať kompresiu nad dominantnou zložkou signálu. Naopak nízkofrekvenčná časť sa prelaďuje smerom k vysokým kmitočtom až na 3 kHz a zaisťuje kompresiu pod touto zložkou. Deliaci kmitočet medzi nízko a vysokofrekvenčnými stupňami je 800 Hz. Každý stupeň má zisk 8 dB (nad 800 Hz je celkové zlepšenie dynamiky 24 dB, pod 800 Hz je 16 dB). Antisaturačné obvody majú vplyv pod 100 Hz a nad 4 kHz a znižujú zisk kompresoru, ak rastie vybudenie nad určitú úroveň.
Pre štúdiové účely sa používa štandardizovaný magnetický tok úrovne Dolby® alebo sa nastavenie expandéru voči kompresoru uskutoční kalibračným signálom zapísaným na pás so záznamom. Pri snímaní možno podľa neho nastaviť presne zisk. Komerčné prevedenie Dolby® SR obsahuje generátor ružového šumu, tzv. Dolby® šum, ktorým sa nastavuje úroveň. Kvôli identifikácii je šum prerušovaný každé 2 sekundy na 20 ms. Pri zázname sa Dolby® šum zaznamenáva s úrovňou –15 dB pod Dolby® úrovňou. Pri snímaní sa Dolby® šum automaticky strieda s generovaným referenčným šumom po 4 sekundách a posluchom sa obidva šumy striedavo automaticky porovnávajú.